Questions Capitales
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3eme pilier : l'épargne-pension individuelle
Assurance de groupe
Engagement individuel de pension
Dans le cas d'un changement d'employeur
Pour les indépendants
Montant et versement
Fiscalité
Tendances
L'assurance de groupe fait partie de ce qu'on appelle le deuxième pilier des pensions. On indique par cela le complément à la pension légale à l'initiative de l'employeur. L'assurance de groupe est un contrat d'assurance vie collectif conclu par l'employeur en vue de constituer une pension extralégale pour le personnel (ou une partie de celui-ci).
Chaque année, l'assureur de groupe doit vous fournir une fiche individuelle. Dans notre pays, c'est une obligation légale.
Une assurance de groupe standard comprend deux garanties de base : un capital en cas de décès et un capital en cas de vie. En outre, d'autres garanties peuvent être conclues, comme un revenu de remplacement en cas d'incapacité de travail.
Vous avez droit à une pension légale au terme de votre carrière professionnelle. Souvent, ce premier pilier est complété par une assurance groupe (deuxième pilier). Que voir, que faire pour n’avoir, en 2009, aucun souci avec sa pension?
Pour ou contre ?Engagement individuel de pension
L’Engagement Individuel de Pension (EIP) est une assurance-vie qui prévoit une pension complémentaire pour le bénéficiaire (travailleur ou indépendant). L'EIP a vu le jour avec la Loi sur les Pensions Complémentaires (LPC), également appelée la Loi Vandenbroucke. L'EIP remplaça alors plus ou moins l'assurance dirigeant d'entreprise. Il s'agit d'une police qui offre généralement un rendement garanti, complété par une participation bénéficiaire (non garantie).
Tout le monde connaît le phénomène de l'assurance groupe. L’objectif de l’Engagement Individuel de Pension est similaire (se constituer une pension complémentaire), mais il est moins contraignant que l’assurance groupe. Cela permet à l’entreprise de motiver certains travailleurs importants, mais aussi de les "fidéliser" à l'entreprise.
La grande différence entre la PLCI et l’assurance de groupe est que le premier contrat est conclu par une personne physique qui exerce une activité d’indépendant. Conséquence : les paiements sont déduits à la plus grosse tranche de l’impôt des personnes.
Les dirigeants d'entreprise indépendants ayant une société disposent, avec un Engagement Individuel de Pension, d’un produit très intéressant pour se constituer une pension complémentaire.
Disons-le sans détours: la pension des indépendants est extrêmement chiche. Ces dernières années, elle a certes été revue à la hausse mais elle est toujours très modeste. A titre d'illustration, un chef de ménage indépendant perçoit chaque mois une pension minimale de 942,20 euros, soit plus de 74 euros de moins qu'un salarié.
Il existe de nombreuses mesures fiscales dont l’indépendant, en personne physique comme en société, peut bénéficier. L’épargne-pension individuelle, la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants, l’assurance de groupe, l’emprunt hypothécaire ou encore les titres-services peuvent alléger la fiscalité des indépendants et des PME.
Chaque année, l'assureur de groupe doit vous fournir une fiche individuelle. Dans notre pays, c'est une obligation légale.
L'autre jour, un lecteur nous a posé la question suivante :
Le Pacte des générations a introduit d'une part une série de mesures qui doivent faciliter l'accès au marché de l'emploi pour les jeunes et d'autre part des initiatives visant à maintenir les travailleurs et les indépendants plus longtemps dans la vie active.
On n'y échappera pas : nous devrons tous travailler jusqu'à 65 ans, si nous voulons que les pensions restent abordables. Beaucoup devront se faire à cette idée. Heureusement, cela ne doit plus nécessairement être financièrement une mauvaise nouvelle : grâce aux mesures d'activation élaborées en ce domaine par le gouvernement belge, il semble que nous ayons droit à une belle petite somme supplémentaire pour notre pension.
Les incertitudes qui entourent le financement de nos retraites poussent nombre de Belges à ne plus compter sur la seule pension légale. Le montant de l’allocation risque, en effet, d’être souvent insuffisant pour conserver un train de vie correct. La récente enquête nationale de Delta Lloyd Life a confirmé autant l’inquiétude que la prévoyance des futurs retraités. Inquiétude? La moitié des personnes interrogées avouent ...
D'après une étude de la KUL, les pensions complémentaires sont loin d'être généralisées en Belgique. L'étude menée sous la direction du professeur Jos Berghman montre que les principaux bénéficiaires d'une pension complémentaire, dite du « deuxième pilier », sont principalement les personnes ayant déjà une retraite légale élevée. En moyenne, le montant de cette pension complémentaire s'élève même proportionnellement à celui de la pension légale, dite du « premier pilier ».
Plus de la moitié des Belges actifs s’inquiètent de leur future situation financière, tandis que « seulement » un quart des pensionnés se font actuellement des soucis.
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